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单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,假设一家银行的资本规模为,100,万元人民币，总资产为,1500,万元人民币，该行的资产负债表内、表外项目如下表所示：,根据巴塞尔协议分析该行的资本充足率的情况,资产负债表,内项目,金额（万元）,风险权数（,%,）,转换系数（,%,）,现金,短期政府债券,国内银行存款,家庭住宅抵押贷款,企业贷款,75,300,75,75,975,0,0,20,50,100,资产负债表外项目,金额（万元）,用来支持政府发行债券的备用信用证,对企业的长期信贷承诺,150,300,20,100,100,50,2024/11/27,1,=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5（万元）,表内加权风险资产总额,=150*100%*20%+300*50%*100%=180（万元）,表外加权风险资产总额,因为总资本充足率=100/1207.5*100%8.28%8%,所以，该行的资本充足,加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5（万元）,按已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。
请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况,资本充足率=（67.5+30）/（875+12.5*10+12.5*20）*100%=97.5/1250=7.8%8%不足,核,银行资产持续增长模型：戴维.贝勒（David Bernon）,SG1当期资产增长率（银行资产持续增长率）；,ROA资产收益率；,DR以百分比表示的银行税后收益中的红利部分；,EC1期末银行总股本；,TA1期末银行总资产,模型显示：SG1 与ROA成正相关关系，与DR成负相关关系，与EC1/TA1成反方向关系,模型推导：,SG,1,=(TA,1,TA,0,)/TA,0,=,TA/TA,0,（,1,）,式中：,SG,1,为银行资产持续增长率；,TA,为银行总资产；,TA,为银行资产增加额,SG,1,TA/TA,0,EC/EC,0,（,2,）,式中：,EC,为银行股本增加额,推导出下式：,SG,1,(EC,1,EC,0,)/EC,0,=EC,0,+ROA(1-DR)TA,1,-EC,0,/EC,0,=ROA(1-DR)TA,1,/EC,0,=ROA(1-DR)/EC,1,-ROA(1-DR)TA,1,/TA,1,=ROA(1-DR)/(EC,1,/TA,1,)-ROA(1-DR),（,3,）,某银行资金平均边际成本,单位：亿元,类别,增加额（,1,）,可用资金,比率,(,),（,2,）,可用资金额,(3),(1),(2),成本,率,（）,(,4),总成本,(5)=(1),(4),活期存款,30,78,23.4,6,1.8,货币市场帐户,60,94,56.4,8,4.8,定期存单,40,94,37.6,10,4.0,其他定期存款,40,94,37.6,7.8,3.12,资本,10,97,9.7,25,2.5,总计,180,164.7,16.22,平均边际成本率16.22/180*100%9.01%,以上计算可知，如果银行新增资金能够获得高于9.85%的收益率，则新增资金的结构是可取的。
,可用资金边际成本率16.22/164.7*100%9.85,上述银行资金成本的分析方法各有其特点：历史加权平均成本法能够准确评价一个银行的历史经营状况；而单一资金的边际成本分析法可以帮助银行决定选择哪一种资金来源更合适；加权平均边际成本法能够为银行提供盈利资产定价的有用信息因此，银行资金成本分析过程不应该是单一的，而是多种成本分析法的综合,1,2,3,4,例如：某银行需筹集500万元，包括200万元的活期存款，200万元的定期存款和储蓄存款，50万元的货币市场借款和50万元的股权资本活期存款的利息和非利息成本为存款的8%，储蓄和市场借款总成本为10%，股权资本筹资成本为20%假如储备要求等减少银行可使用资金的数额为活期存款的15%，储蓄存款的5%，市场借款的2%因此，该银行的加权平均税前资金成本为：,01,02,=200/500*8%/(1-15%)+200/500*10%/(1-5%)+50/500*10%/(1-2%)+50/500*20%/100%,=11%,银行管理者必须肯定他们能够得到的贷款与其他盈利资产组合的税前收益率至少不低于11%如果银行的收益率能高于11%，银行还可以增加股东红利或增加利润留成。
,例：某银行通过7%的存款利率吸引了25万元新存款银行估计，如果提供7.5%的利率，可筹集存款50万元；提供8%的利率可筹集存款75万元；提供8.5%的利率可筹集存款100万元；提供9%的利率可筹集存款125万元如果银行投资资产的收益率为10%由于贷款利率不随贷款量的增加而增加，因此贷款利率就是贷款的边际收益率当存款为多少时，银行可获得最大的利润呢？,边际成本（MC）总成本的变动新利率以新利率筹集的总资金旧利率以旧利率筹集的总资金,边际成本率总成本变动率/筹集的新增资金额,存款的边际成本定价法,利用边际成本选择存款利率,利用边际成本选择存款利率,说明：总收益（,TR,）存款量边际收益率,总成本（,TC,）存款量存款利率,存款利率（）,存款量（,万元）,边际成本（万元）,边际成本率（）,边际收益率（）,利润,TR-TC,（万元）,7.0,7.5,8.0,8.5,9.0,25,50,75,100,125,2,2.25,2.5,2.75,8,9,10,11,10,10,10,10,5-3.75=1.25,7.5-6=1.5,10-8.5=1.5,12.5-11.25,1.25,从表中可以看出，在边际收益大于边际成本时，银行可以不断增加其利润，直到存款利率达到8.5%。
这时，银行以10%的边际成本率筹集资金100万元，边际成本率等于边际收益率10%，总利润达到1.5万元但如存款利率超过这一点，如利率为9%，边际成本率为11%，则银行总利润降到1.25万元利率8.5%是银行存款利率的最好选择，通过8.5%的存款利率吸收资金，再以10%的贷款利率贷出，银行可得到最大利润边际成本方法不仅告诉银行其存款基础扩大到什么程度，还告诉银行当银行利润开始下降，银行必须以更低的边际成本筹集资金，或寻找边际收益更大的新的投资,例题,例:工商银行某市分行在距中心库30公里处设一个分理处，根据往年有关数据测算，年投放现金量为1 825万元，平均每天投放5万元每次运钞需支出燃料费、保安人员出差费约50元，资金占用费率为年利率6.6%，代入公式得：,即每次运钞16.63万元，大约每3天多送一次，按此计算的总费用为,01,如果每天运钞一次，每次运钞5万元，其总费用为：,02,如果每星期运钞一次，每次运钞35万元，其总费用为：,。
