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合格境外机构投资者境内证券投资外汇管理规定

【发布单位】国家外汇管理局

【发布文号】国家外汇管理局公告〔2009〕第1号

【发布日期】-09-29

【生效日期】-09-29

【失效日期】———–

【所属类别】国家

【文件来源】国家外汇管理局

(国家外汇管理局公告〔2009〕第1号)

根据《中华人民共和国外汇管理条例》以及《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》(中国证券监督管理委员会、中国人民银行、国家外汇管理局第36号令)，国家外汇管理局制定了《合格境外机构投资者境内证券投资外汇管理规定》，现予公布，自公布之日起施行。??

二OO九年九月二十九日

合格境外机构投资者境内证券投资外汇管理规定

第一章总则

规定为规范合格境外机构投资者(以下简称合格投资者)在中国境内证券市场的外汇管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》以及《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》(中国证券监督管理委员会、中国人民银行、国家外汇管理局第36号令)，制定本规定。?

规定合格投资者应当委托其境内托管人(以下简称托管人)代为办理本规定所要求的相关手续。?

规定合格投资者和托管人应当遵守中国外汇管理有关规定。?

规定国家外汇管理局及其分局、外汇管理部(以下简称外汇局)依法对合格投资者境内证券投资的投资额度、资金账户、资金收付及汇兑等实施监督、管理和检查。?

第二章投资额度管理?

规定国家对合格投资者的境内证券投资实行额度管理。国家外汇管理局批准单个合格投资者的投资额度，鼓励中长期投资。?

规定合格投资者申请投资额度、开立外汇账户和人民币特殊账户，应向国家外汇管理局提供以下材料：?

(一)托管人及合格投资者提交的书面申请，书面申请的内容包括：合格投资者基本情况、资金来源说明与投资计划、合格投资者在锁定期内不撤资的承诺函等，并附《国家外汇管理局合格境外机构投资者登记表》(样表见附表一);?

境外投资备案的流程详解

随着全球经济一体化的不断深入，越来越多的中国企业选择“走出去”，通过境外投资来拓展国际市场。然而，为了确保投资行为的合法性和规范性，企业在进行境外投资前需要完成一系列备案流程。本文将从多个方面详细介绍境外投资备案的具体流程。

一、前期筹备

在正式启动境外投资项目之前，企业需要进行充分的准备工作。这包括项目的可行性研究、合作伙伴的筛选、资金配置规划等。企业需评估项目的可持续性、盈利潜力及资金来源的合法性，确保项目具备实施的基础条件。

二、发改委立项与备案

企业首先需要向发改委申请项目备案。具体流程包括：

1.提交材料：企业需提交项目相关信息，包括企业基本情况、项目情况、项目利用资源情况分析、对生态环境的影响分析以及对经济和社会的影响分析等。

2.审核与备案：发改委会对提交的材料进行审核，如符合条件，将予以备案，并出具备案通知书。此环节主要依据《企业投资项目核准和备案管理条例》第六条。

根据项目性质，发改委的审核方式分为备案和核准两种。非敏感类项目一般进行备案管理，而涉及敏感国家或行业的项目则需进行核准管理。

三、商务部门核准与备案

在发改委备案通过后，企业需向商务部门提交相关资料进行备案或核准。流程包括：

1.提交材料：包括投资主体信息、境外企业信息、投资项目信息等。企业需要填写并打印《境外投资备案表》，并附加企业营业执照、投资决策文件、投资协议等相关附件。

2.审核与备案：商务部门会对提交的材料进行审核，如符合要求，将予以备案，并颁发《企业境外投资证书》。商务部门的管理模式以备案为主，对敏感国家和地区的投资则实行核准管理。

四、外汇管理局备案

企业在获得发改委和商务部门的核准或备案后，需向外汇管理局办理境外直接投资外汇登记。流程包括：

1.提交材料：企业需要填写并提交《外汇业务直接投资申请表》，以及商务部门颁发的《企业境外投资证书》等相关文件。

2.外汇登记：外汇管理局会对投资资金进行监管，确保资金合规使用。如投资额度在500万美元以上，还需向外管部门报告。

五、国有资产监管审批（如适用）

如果境内企业海外投资涉及国有企业或国有资产，还需获得国有资产主管部门的审批备案或核准。企业应提交包括《市属国有企业投资项目备案表》、企业有关决策文件、投资项目可研报告等相关材料。此环节涉及的法律依据为国有资产监管相关法规。

六、税务合规程序

完成商务和外汇管理局的备案后，企业还需进行税务备案，包括税务变更备案和税务申报，以确保符合税务合规要求。

七、持续项目管理

备案成功后，企业应持续监控项目进展，并定期向主管部门提交年度报告，汇报资金使用情况及项目进展。若项目出现重大调整，如新增投资伙伴或资金变动，需及时向相关部门备案。

境外投资备案是一个涉及多个部门和环节的复杂过程，企业需要充分了解并遵循相关法律法规和政策要求。通过备案，企业可以合法合规地进行境外投资活动，并享受政府提供的政策支持和服务。企业应在前期做好充分准备，确保所有材料的齐全和合规，以便顺利完成备案并顺利开展境外投资活动。同时，企业也应关注政策变化，及时调整投资策略，以实现海外投资的可持续发展。

中国－中亚命运共同体明天更美好

5月18日至19日，中国—中亚峰会在陕西省西安市举行。此次峰会是今年中国首场重大主场外交活动，六国元首共同签署了《中国—中亚西安宣言》，标志着中国同中亚国家进一步凝聚合作共识，以更团结的姿态、更高效的协作、更务实的合作，携手迈入中国—中亚关系新时代，为各自发展振兴增添强劲助力，为地区乃至世界和平稳定注入强大正能量，将在中国和中亚国家关系发展史上具有里程碑意义。

新型国际关系的典范

中国与中亚山川相连，是永远分不开的邻居，地理的自然延伸让中国与中亚命运紧密相连。中国同中亚五国建交31年来，中国同中亚国家始终秉持相互尊重、睦邻友好、同舟共济、互利共赢的原则，政治互信不断深化，务实合作提质升级，国际协作走深走实，已经成为名副其实的好邻居、好朋友、好伙伴、好兄弟，走出了一条睦邻友好、合作共赢的新路。特别是近10年来，在六国元首的战略引领下，彼此合力构建内涵丰富、成果丰硕、友谊持久的战略伙伴关系，取得一系列历史性、突破性合作成就，成为构建新型国际关系的典范。

一直以来，中国与中亚国家尊重彼此根据本国国情选择的发展道路，在涉及彼此核心利益问题上相互坚定支持，坚决反对外部势力干涉内政。中亚各国高度认可中国发展理念，一贯坚定支持和积极参与中方提出的重大主张与合作倡议。面对严峻复杂的世界形势，中国和中亚国家依托双边和上海合作组织、亚信等多边平台，积极践行共同、综合、合作、可持续的新安全观，不断建立健全安全合作机制，深入开展执法安全合作，清除“三股势力”滋生土壤，打击非法贩运毒品、武器弹药、爆炸物，打击跨国有组织犯罪，保障国际信息安全，打击非法移民、贩卖人口、洗钱、经济犯罪和腐败，有力维护了共同安全利益和地区和平稳定，让各国人民更加安居乐业，更有尊严，更有幸福感。

经贸合作成果丰硕

在六国各方的共同推动下，中国与中亚经贸合作蓬勃发展，中国正成为中亚国家的主要经贸伙伴。数据显示，中亚国家与中国之间的贸易额在20年间增长了24倍以上，其间中国对外贸易额增长了8倍。对于中亚地区国家来说，中国已经成为重要的合作伙伴之一。目前，中国已经是中亚五国的第一大贸易伙伴和主要投资来源国。2022年，双方贸易额超过702亿美元，同比增长约40%，创历史新高，2023年一季度的贸易额同比增长22%。中国从中亚国家进口农产品、能源产品、矿产品同比增长均超过50%，对中亚国家机电产品出口同比增长42%，中国与中亚跨境电商贸易额同比增长95%，已有近300家中亚企业入驻中国电商平台。

数据显示，截至2023年3月底，中国对中亚五国直接投资存量超过150亿美元，累计完成工程承包营业额639亿美元。在油气采矿、加工制造、互联互通、数字科技等诸多领域落地大批合作项目，各方持续推进基础设施、医疗卫生、教育科技、数字经济等领域合作，助力中亚各国产业升级、互联互通和民生改善。目前，中亚地区各国需要克服四大关键结构性挑战，其中最为突出的是缺乏出海口，改善交通基础设施于中亚各国而言尤为重要，六国将全面落实《关于深化中国—中亚互联互通合作的倡议》，打造集公路、铁路、航空、口岸等为一体的立体化、综合性互联互通网络，为人员往来和货物流通提供更多便利条件。

共建“一带一路”高质量发展示范区

中亚是中国“一带一路”的首倡之地，今年是共建“一带一路”倡议提出10周年。10年来在共建“一带一路”与中亚国家发展战略深度对接下，各国间政策沟通、设施联通、贸易畅通、资金融通、民心相通显著加强，合作成果丰硕，中亚地区已成为高质量共建“一带一路”示范区。以设施联通为例，中国与中亚国家共建“一带一路”合作始终将基础设施联通作为优先发展方向，基建投资占比60%以上。10年来，中国与中亚国家积极推动中国—中亚—西亚经济走廊建设，在铁路、公路、航空、能源、电力、信息等领域开展合作，让中亚国家从“陆锁国”一跃成为“陆联国”。10年来，中国参与的双西公路、中吉乌国际公路、瓦亚铁路、安帕铁路等，巩固中亚地区多式联运一体化。中哈原油管道和中国—中亚天然气管道保障了供应国、过境国、消费国的安全和发展，成为欧亚大陆的“资源血脉”。

如今，中国同中亚五国均已建立全面战略伙伴关系，均已签署共建“一带一路”合作文件。在此基础上，中方共建“一带一路”倡议同哈萨克斯坦“光明之路”新经济政策、塔吉克斯坦2030年前国家发展战略、吉尔吉斯斯坦“2040年发展战略”、乌兹别克斯坦“新乌兹别克斯坦”2022—2026年发展战略、土库曼斯坦“复兴丝绸之路”战略的对接不断推进。在2022年1月举行的中国同中亚五国建交30周年视频峰会上，双方宣布打造中国—中亚命运共同体，开启相互关系的新时代。新征程上，中国—中亚共建“一带一路”将更加深入融入新发展格局，围绕“高标准、可持续、惠民生”目标开启双方合作新时代。

全球化智库（CCG）特邀研究员

上海大学经济学院兼职教授陈新光